Tartalom
1929-re Al “Scarface” Capone megerősítette a chicagói fő bűnügyi ura pozícióját, és évente mintegy 60 millió dollárt keresett jövedelemmel a bootlegging, a szerencsejátékok, a prostitúció és az egyéb illegális tevékenységek eredményeként. Amikor az Egyesült Államok Pénzügyminisztériuma körülbelül akkor kezdte el vizsgálni a Capone-t a jövedelemadó-adókijátszás miatt, Frank Wilson volt a több Belső Bevétel-szolgálat egyik ügynöke, mivel a Capone pénzügyi és üzleti ügyeinek vizsgálata nehéz feladat volt. A gondos törvényszéki könyvelés révén a Wilson csapata elegendő bizonyítékot gyűjtött ahhoz, hogy 1931 júniusában válasszon Capone-t; októberben elítélték egy nemzetközileg nyilvánosságra hozott tárgyalás után, és 11 év börtönre ítélték.
A Capone's Reign Chicagóban
A 18. módosítás vagy tilalom átvétele 1920-ban egy nehéz helyzetben lévő korszakba lépett be az Egyesült Államokban, amelynek során a szervezett bűnözői bandák hatalmas profitáltak az alkohol illegális gyártásáról és értékesítéséről (úgynevezett bootlegging). A Brooklynban született Alphonse Capone Chicago vezető bűncselekményének korábbi főnökének, Johnny Torrionak az 1924-ben történt gyilkossági kísérlet után nyugdíjazásakor vált. 1927-ig Capone személyes vagyonát körülbelül 100 millió dollárra becsülik, és évente mintegy 60 millió dollár a csomagtartás, a beszélgetés (illegális alkoholfogyasztási létesítmények), a szerencsejátékok és a prostitúció terén.
Tudtad? A Belső Bevételi Szolgálat (IRS) szerint a hírszerző egysége 1919-es megalakulása óta a szövetségi adóügyi üldöztetés elítélésének mértéke soha nem csökkent 90 százalék alá - ez a sikerességi arány a páratlan bűnüldöző szerveknél páratlan.
Capone zárva volt Chicagóban, köszönhetően hajlandóságának legyőzni a riválisait, ideértve állítólag a régóta fennálló ellenség, George „Bugs” Moran bandájának véres mészárlását a Chicago északi oldalán lévő garázsban, a Szent Valentin-nap 1929-ben. A Szent Valentin-nap mészárlás nyomán, amelyet általában Capone bandájának vádoltak, bár soha nem indítottak vádat, Capone volt a nemzet leghírhedtebb gengsztere, sajtóban az „1. számú nyilvános ellenség” márkanév alatt állt, és a hatóságok ellenőrzése alatt állt. beleértve a Szövetségi Nyomozó Iroda (FBI).
Jövedelemadó-kijátszás
Noha többször letartóztatták őt olyan vádakkal, mint például rejtett fegyverek birtoklása és a bíróság megvetése, a helyi és a szövetségi hatóságok nem tudtak elég erőteljes ügyet indítani ellene, hogy bármely erőszakos cselekedetét büntetőeljárás alá vonják. Eközben az Egyesült Államok Pénzügyminisztériuma megkezdte a Capone nyomozásának egy nagyon más típusú bűncselekményt: a jövedelemadó-adókijátszást. Frank Wilson, a Belső Bevételi Szolgálat (IRS) hírszerző egységének különleges ügynöke volt azok között, akiknek a feladata a vizsgálat elvégzése. A Capone kivizsgálása mellett Wilson és ügynökei társaikkal együtt megvizsgált társainak, köztük testvére és főhadnagya, Ralph Capone, Frank Nitti és Jake Gusik pénzügyi ügyeit is.
Amint azt a gengszterektől elvárhatták, ezeknek a férfiaknak csak kevés vagy hiányos pénzügyi nyilvántartása volt, és nem volt bankszámlájuk a saját nevükben. A tanúk vonakodtak beszélgetni, és ez nehezítette az üzleti ügyekkel kapcsolatos bizonyítékok feltárását. Végül, körülbelül 2 millió dokumentum áttekintése után, Wilson felfedezett több olyan könyvet, amely tartalmazott olyan jelöléseket, amelyek lehetővé tették számára a Capone-nak fizetett olyan befizetések nyomon követését, amelyeket nem jelentett bevételként. Ez az áttörés 1931 júniusában vezette a Capone vádját a szövetségi jövedelemadó-invázió vádjával. Bírósága nemzetközi figyelmet kapott, és október 17-én elítélték és 11 év börtönre ítélték, ráadásul 80 000 dollár bírságot és bírósági költségeket. Capone ideje alatt a grúziai atlanta szövetségi büntetés-végrehajtási intézetben és Alcatrazban szolgált, mielőtt 1939-ben egy Baltimore-kórházba engedték; 1947-ben meghalt egy nehéz helyzetben lévő floridai birtokán.
Tartós hatás
Capone meggyőződése elősegítette, hogy helyreállítsák a közvélemény rendkívül szükséges bizalmát az amerikai bűnüldözés iránt, de egyben egy olyan korszak kezdete is volt, amelyben az IRS az amerikai polgárok életében egyre nagyobb jelenlétté vált. Számos elkésett adófizető a jövedelemadóját közvetlenül követõ idõszakban nyújtott be jövedelemadó-bevallást.
Az IRS hírszerző egység ismertté vált vizsgálati képességeivel, mind a Capone-ügyben, mind az ugyanolyan hírhedt „Lindbergh baby” emberrablási ügyben az 1930-as évek elején. Később az egység kibővítette működését, hogy megkezdje az adócsalás üzletemberek, kormányzati tisztviselők és a bűnözőkön kívüli rendes állampolgárok általi elkerülését. 1978-ban a hírszerző egység nevét bűnügyi nyomozássá változtatta; joghatóságát kiterjesztették a pénzmosásra és a pénznem megsértésére, valamint az adócsalásra is.
